銀星能源:2018年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)的專項(xiàng)說(shuō)明
寧夏銀星能源股份有限公司
2018年度
非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)的
專項(xiàng)說(shuō)明
索引 頁(yè)碼
專項(xiàng)說(shuō)明
非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況匯總表 1
信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所北京市東城區(qū)朝陽(yáng)門北大街 聯(lián)系電話: +86(010)65542288
8號(hào)富華大廈A座9層 telephone: +86(010)65542288
9/F,BlockA,FuHuaMansion,
ShineWing No.8,ChaoyangmenBeidajie,
DongchengDistrict,Beijing,傳真: +86(010)65547190
certifiedpublicaccountants100027,P.R.China facsimile: +86(010)65547190
關(guān)于寧夏銀星能源股份有限公司
2018年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)的
專項(xiàng)說(shuō)明
XYZH/2019YCA20030
寧夏銀星能源股份有限公司全體股東：
我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)了寧夏銀星能源股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱銀星
能源公司）2018年度財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2018年12月31日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表、2018
年度的合并及母公司利潤(rùn)表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司股東權(quán)益變動(dòng)表以
及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并于2019年3月15日出具了XYZH/2019YCA20027號(hào)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)
報(bào)告。
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司
與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56號(hào)文），以
及深圳證券交易所相關(guān)披露的要求，銀星能源公司編制了本專項(xiàng)說(shuō)明所附的銀星能源公司
2018年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況匯總表（以下簡(jiǎn)稱匯總表）。
編制和對(duì)外披露匯總表，并確保其真實(shí)性、合法性及完整性是銀星能源公司的責(zé)任。
我們對(duì)匯總表所載資料與我們審計(jì)銀星能源公司2018年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料
和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有重大方面沒(méi)有發(fā)現(xiàn)不一致。
除對(duì)銀星能源公司2018年度財(cái)務(wù)報(bào)表執(zhí)行審計(jì)，以及將本專項(xiàng)說(shuō)明后附的匯總表所
載項(xiàng)目金額與我們審計(jì)銀星能源公司2018年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)銀星能源公司提供的會(huì)計(jì)資料
和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)外，我們沒(méi)有對(duì)本專項(xiàng)說(shuō)明后附的匯總表執(zhí)行任
何附加程序。
為了更好地理解銀星能源公司2018年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況，匯總表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本專項(xiàng)說(shuō)明僅供銀星能源公司為2018年度報(bào)告披露之目的使用，未經(jīng)本事務(wù)所書(shū)面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó) 北京 二○一九年三月十五日
附件一
2018年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況匯總表
上市公司名稱：寧夏銀星能源股份有限公司 單位：元
非經(jīng)營(yíng)性資金占 占用方與上市公 上市公司核 2018年期初占用 2018年度占用累計(jì)發(fā)生 2018年度占用資金 2018年度償還累 2018年期末占
用 資金占用方名稱 司的關(guān)聯(lián)關(guān)系 算的會(huì)計(jì)科 資金余額 金額（不含利息） 的利息(如有） 計(jì)發(fā)生金額 用資金余額 占用形成原因 占用性質(zhì)
目
現(xiàn)大股東及其附 -
屬企業(yè)
小計(jì) - - - - - - - - - -
前大股東及其附 -
屬企業(yè)
小計(jì) - - - - -
總計(jì) - - - - - - - - - -
其它關(guān)聯(lián)資金往 往來(lái)方與上市公 上市公司核 2018年期初往來(lái) 2018年度往來(lái)累計(jì)發(fā)生 2018年度往來(lái)資金 2018年度償還累 2018年期末往
來(lái) 資金往來(lái)方名稱 司的關(guān)聯(lián)關(guān)系 算的會(huì)計(jì)科 資金余額 金額（不含利息） 的利息（如有） 計(jì)發(fā)生金額 來(lái)資金余額 往來(lái)形成原因 往來(lái)性質(zhì)
目
中鋁寧夏能源集團(tuán)有限公司太 母公司分支機(jī)構(gòu) 應(yīng)收賬款 1,179,220.00 2,645,600.00 3,824,820.00 - 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
陽(yáng)山光伏發(fā)電廠
中鋁寧夏能源集團(tuán)有限公司紅 母公司分支機(jī)構(gòu) 應(yīng)收賬款 1,494,860.50 218,120.00 1,712,980.50 - 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
寺堡光伏發(fā)電廠
中鋁寧夏能源集團(tuán)有限公司 母公司 應(yīng)收賬款 - 7,994,073.00 4,994,073.00 3,000,000.00 提供勞務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
寧夏意科太陽(yáng)能發(fā)電有限公司 同一母公司 應(yīng)收賬款 3,324,750.00 171,000.00 3,324,750.00 171,000.00 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
中鋁寧夏能源集團(tuán)有限公司馬 母公司分支機(jī)構(gòu) 應(yīng)收賬款 - 104,500.00 94,050.00 10,450.00 該款項(xiàng)系提供勞務(wù)形成。本期借方發(fā)生額為收 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
蓮臺(tái)發(fā)電廠 購(gòu)原石橋公司股權(quán)前形成。
北京意科能源技術(shù)有限公司 同一母公司 應(yīng)收賬款 171,724.00 - - 171,724.00 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
寧夏銀儀電力工程有限公司 同一最終控制方 應(yīng)收賬款 14,900,000.00 237,140.88 15,137,140.88 - 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
寧夏銀儀電力工程有限公司 同一最終控制方 應(yīng)收賬款 434,670.50 183,195.58 617,866.08 - 提供勞務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
大股東及其附屬 包頭鋁業(yè)有限公司 同一母公司 應(yīng)收賬款 - 345,200.00 200,000.00 145,200.00 提供勞務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
企業(yè) 中衛(wèi)寧電新能源有限公司 同一母公司 應(yīng)收賬款 43,000.00 998,959.00 942,063.00 99,896.00 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
寧夏銀星煤業(yè)有限公司 同一母公司 應(yīng)收賬款 4,604,739.00 430,677.00 4,515,205.30 520,210.70 提供勞務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
寧夏銀星煤業(yè)有限公司 同一母公司 應(yīng)收賬款 112,650.00 - 112,650.00 提供勞務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
寧夏銀星發(fā)電有限責(zé)任公司 同一母公司 應(yīng)收賬款 - 310,000.00 279,000.00 31,000.00 提供勞務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
寧夏王洼煤業(yè)有限公司 同一母公司 應(yīng)收賬款 1,601,423.39 8,988,242.66 6,000,000.00 4,589,666.05 提供勞務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
該款項(xiàng)系提供勞務(wù)形成。期末余額中，收購(gòu)原
寧夏王洼煤業(yè)有限公司 同一母公司 應(yīng)收賬款 3,274,471.00 3,274,471.00 石橋公司股權(quán)前形成的余額為2,276,891.00 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
元，收購(gòu)股權(quán)后形成的余額為997,580.00元。
寧夏新能源研究院（有限公司） 同一母公司 應(yīng)收賬款 43,700.00 43,700.00 - 提供勞務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
寧夏寧電物流有限公司 同一母公司 其他應(yīng)收款 - 95,000.00 10,000.00 85,000.00 支付保證金 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
中鋁招標(biāo)有限公司 同一最終控制方 其他應(yīng)收款 - 400,000.00 34,212.00 365,788.00 支付保證金 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
中鋁寧夏能源集團(tuán)有限公司 母公司 其他應(yīng)收款 13,115,280.03 13,115,280.03 代付款項(xiàng) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
寧夏銀星多晶硅有限責(zé)任公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè) 其他應(yīng)收款 7,871,273.07 7,871,273.07 未付股利 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
小計(jì) - - - 35,625,660.46 39,667,809.15 - 54,845,140.79 20,448,328.82 - -
上市公司的子公司及
其附屬企業(yè)
小計(jì) - - - - -
關(guān)聯(lián)自然人及其控
制的法人
小計(jì) - - - - -
其他關(guān)聯(lián)人及其附
屬企業(yè)
小計(jì) - - - - -
總計(jì) - - - - -
企業(yè)負(fù)責(zé)人： 主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
1
相關(guān)閱讀：
驗(yàn)證碼：
