600293:三峽新材2018年內部控制評價報告
湖北三峽新型建材股份有限公司
2018年內部控制評價報告
湖北三峽新型建材股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內部控制規(guī)范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對公司2018年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。一.重要聲明
按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內部控制進行監(jiān)督。經理層負責組織領導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二.內部控制評價結論
1. 公司于內部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
2. 財務報告內部控制評價結論
√有效□無效
根據(jù)公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
3. 是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
根據(jù)公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷。
□適用√不適用
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價結論的因素。
5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致
√是□否
6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致
√是□否
三.內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。
1. 納入評價范圍的主要單位包括：三峽新材、當陽峽光特種玻璃有限責任公司、深圳市恒波商業(yè)連
鎖有限公司
2. 納入評價范圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比 96.00
納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額之比 98.02
3. 納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:
公司治理層面：發(fā)展規(guī)劃、公司治理、人力資源、行政管理。
業(yè)務流程層面：質量與安全、財務管理、資本運營、物資管理、合同與糾紛管理、設備管理、玻璃制造與銷售、工程管理。
4. 重點關注的高風險領域主要包括：
資金活動、存貨管理、銷售與回款、采購與付款、工程管理、財務報告、信息披露。
5. 上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是√否
7. 其他說明事項
無
公司依據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系及《上海證券交易所上市公司內部控制指引》、《企業(yè)會計準則》等相關法律法規(guī)，《內部控制手冊》等公司內部規(guī)范文件，組織開展內部控制評價工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是√否
公司董事會根據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
經審計的合并報 潛在損失或錯報超過上年 潛在損失或錯報超過上年 潛在損失或錯報小于上年
表的凈資產 度經審計的合并報表的凈 度經審計的合并報表的凈 度經審計的合并報表的凈
資產的0.5%； 資產的0.2%； 資產的0.2%。
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 （1）發(fā)現(xiàn)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員存在舞弊行為；（2）內部控制環(huán)境失效；
（3）內部監(jiān)督無效；（4）企業(yè)更正已公布的財務報告，以更正由于舞弊或錯誤導
致的重大錯報；（5）負面消息在整個業(yè)務領域內流傳，或者被全國性媒體關注，對
企業(yè)聲譽造成重大損害的；（6）違反法規(guī)，導致政府部門或者監(jiān)管機構的處罰，且
金額巨大，重大商業(yè)糾紛、各類重大訴訟，且賠償金額巨大的。
重要缺陷 （1）日常經營業(yè)務的效率和效果產生重要影響；（2）重要制度或者流程指引的缺
失或缺乏定期的系統(tǒng)性評估；（3）重要資產的安全性存在較大隱患或間接導致重大
的資產損失；（4）發(fā)現(xiàn)非管理層的舞弊；（5）對企業(yè)聲譽造成直接或間接影響。
一般缺陷 對日常經營業(yè)務的效率和效果產生較小影響，除重大缺陷和重要缺陷以外的其他控
制缺陷。
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
損失金額 損失金額在500萬元以 損失金額在100萬元 損失金額在100萬元以
上； ―500萬元之間； 下。
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 （1）決策程序導致重大失誤；（2）中高層管理人員或關鍵技術崗位人員流失嚴重；
（3）內部控制評價的結果特別是重大缺陷未得到整改；（4）其他對公司產生較大
負面影響的情形。
重要缺陷 （1）決策程序導致一般失誤；（2）熟練技術工人流失嚴重；（3）內部控制評價的
結果特別是重要缺陷未得到整改；（4）其他對公司產生一般負面影響的情形。
一般缺陷 內部控制中存在的，除重大缺陷和重要缺陷以外的其他缺陷。
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1.重大缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
不存在一般缺陷
1.4.經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大
缺陷
□是√否
1.5.經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要
缺陷
□是√否
2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1.重大缺陷
報告期內公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
報告期內公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
否
2.4.經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內部控制重
大缺陷
□是√否
2.5.經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內部控制重
要缺陷
□是√否
四.其他內部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
□適用√不適用
2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向
√適用□不適用
經過對公司2018年度工作成果的檢查測試，對公司內控工作基本滿意。下一年度將繼續(xù)按照公司內控管理手冊進行內控管理工作，內控小組將進一步調動各公司各崗位人員的內控工作積極性和責任心，使其能認真按照內控條例開展各個方面的業(yè)務工作，最大程度降低運營風險。
3. 其他重大事項說明
□適用√不適用
董事長（已經董事會授權）：許錫忠
湖北三峽新型建材股份有限公司
2019年4月22日
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