601208:東材科技2016年度內部控制評價報告
公司代碼：601208 公司簡稱：東材科技
四川東材科技集團股份有限公司
2016年度內部控制評價報告
四川東材科技集團股份有限公司全體股東：
根據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內部控制規(guī)范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對公司2016年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內部控制進行監(jiān)督。經理層負責組織領導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二. 內部控制評價結論
1. 公司于內部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務報告內部控制評價結論
√有效□無效
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
3. 是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷。
4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間影響內部控制有效性評價結論的因素
□適用√不適用
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價結論的因素。
5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致
√是□否
6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致
√是□否
三. 內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。
1. 納入評價范圍的主要單位包括：四川東材科技集團股份有限公司、綿陽東方絕緣漆有限責任公司、
四川東方絕緣材料股份有限公司、連云港東材絕緣材料有限公司、四川東材絕緣技術有限公司、綿陽市東方絕緣材料加工有限公司、江蘇東材新材料有限責任公司、天津中紡凱泰特種材料科技有限公司、鄭州華佳新能源技術有限公司、太湖金張科技股份有限公司。
2. 納入評價范圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比 100%
納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額之比 100%
3. 納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:
發(fā)展戰(zhàn)略、組織架構、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金管理、投資管理、預算管理、采購業(yè)務、銷售業(yè)務、固定資產管理、存貨管理、安全環(huán)保、質量管理、合同管理、研究與開發(fā)、項目管理、關聯(lián)交易、財務報告、內部監(jiān)督、信息披露與信息系統(tǒng)等，涵蓋了所有重大交易和日常經營管理活動。
4. 重點關注的高風險領域主要包括：
投資管理、資產管理、擔保業(yè)務、安全環(huán)保以及質量管理等
5. 上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是√否
7. 其他說明事項
無
(二). 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業(yè)內部控制規(guī)范體系及《上海證券交易所上市公司內部控制指引》、《企業(yè)會計準則》及公司相關規(guī)章制度，組織開展內部控制評價工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是√否
公司董事會根據企業(yè)內部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
錯報金額占年末 錯報金額＞年末資產總額 年末資產總額0.3%＜錯報 錯報金額≤年末資產總額
資產總額的比例 0.5% 金額≤年末資產總額0.5% 0.3%
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 出現(xiàn)以下一個或多個事件的為重大缺陷：a)公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的
舞弊行為，內部控制系統(tǒng)未能發(fā)現(xiàn)或進行事前約束控制；b)當期財務報表存在重
大錯誤，而公司內部控制在運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯報；c)控制環(huán)境無效；d)其
他可能影響報表使用者正確判斷的缺陷。
重要缺陷 出現(xiàn)以下一個或多個事件的為重要缺陷：a)未依照公認會計準則選擇和應用會
計政策；b)未建立反舞弊程序和控制措施；c)對于非常規(guī)或特殊交易的賬務處理沒
有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制；d)對于期末財務報告
過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、準確的
目標。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷為一般缺陷。
3. 非財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
缺陷可能造成直 損失金額≥1000萬元 500萬元≤損失金額＜ 損失金額＜500萬元
接財產損失金額 1000萬元
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 出現(xiàn)以下一個或多個事件的為重大缺陷：a)違反國家法律、法規(guī)并被處以重罰
或承擔重大刑事責任的；b)高級管理人員和高級技術人員流失嚴重；c)控制制度缺
失可能導致系統(tǒng)性失效的；d)對已經發(fā)現(xiàn)并報告的重大內部控制缺陷在經過合理時
間后，并未加以改正；e)發(fā)生重大負面事項，對公司定期報告披露造成負面影響的；
f)媒體頻現(xiàn)負面新聞，涉及面廣且負面影響一直未消除。
重要缺陷 出現(xiàn)以下一個或多個事件的為重要缺陷：a)關鍵崗位業(yè)務人員流失嚴重；b)
重大決策出現(xiàn)失誤，造成較大損失的；c)對已經發(fā)現(xiàn)并報告的重要內部控制缺陷在
經過合理時間后，并未加以改正；d)媒體出現(xiàn)負面新聞，并經公司正式披露或監(jiān)
管部門證實給公司帶來較大損失的。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷為一般缺陷。
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是√否
1.3. 一般缺陷
報告基準日公司不存在財務報告內部控制一般缺陷。
1.4. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大
缺陷
□是√否
1.5. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要
缺陷
□是√否
2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
報告期內公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重要缺陷
□是√否
2.3. 一般缺陷
報告基準日公司不存在非財務報告內部控制一般缺陷。
2.4. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內部控制重
大缺陷
□是√否
2.5. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內部控制重
要缺陷
□是√否
四. 其他內部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
□適用√不適用
2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向
□適用√不適用
3. 其他重大事項說明
□適用√不適用
董事長（已經董事會授權）：于少波
四川東材科技集團股份有限公司
2017年4月26日
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