南玻A:獨(dú)立董事關(guān)于第八屆董事會(huì)第二次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
中國(guó)南玻集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于第八屆董事會(huì)第二次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
依據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(2014年修訂)及《中國(guó)南玻集團(tuán)股份有限公司章程》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)說明如下：
一、 關(guān)于公司對(duì)外擔(dān)保情況和控股股東及關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專項(xiàng)說明及獨(dú)
立意見
1、截止2017年6月30日，公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資
金的情況。
2、公司2017年半年度對(duì)外擔(dān)保情況如下：
（1）公司沒有為本公司以外的任何單位或個(gè)人提供擔(dān)保；
（2）公司沒有為控股股東及公司持股 50%以下其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或
個(gè)人提供擔(dān)保；
（3）報(bào)告期末，公司為控股子公司的擔(dān)保余額約111,471萬元人民幣，占公司截
止2016年底經(jīng)審計(jì)的歸屬母公司凈資產(chǎn)的 14.27%，占總資產(chǎn)的6.57%；
（4）公司為控股子公司的所有擔(dān)保已按照法律法規(guī)、公司章程和其他制度規(guī)定進(jìn)行了必要的審議程序，所有擔(dān)保均經(jīng)過董事會(huì)或股東大會(huì)審議，并履行了信息披露義務(wù)；
（5）公司制定了《對(duì)外擔(dān)保管理辦法》，明確規(guī)定了擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審、審批、執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)控制、披露等各項(xiàng)內(nèi)容，建立了完善的對(duì)外擔(dān)保內(nèi)部控制制度；
（6）公司已充分揭示了為控股子公司的擔(dān)保存在的風(fēng)險(xiǎn)，沒有明顯的跡象表明公司可能因被擔(dān)保方債務(wù)違約而承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；
（7）報(bào)告期內(nèi)，對(duì)控股子公司每筆擔(dān)保的主要情況如下表（單位：萬元）：
單位：萬元
公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保）
擔(dān)保額度 實(shí)際發(fā)生日 實(shí)際擔(dān)保金 是否履 是否為
擔(dān)保對(duì)象名稱 相關(guān)公告擔(dān)保額度期（協(xié)議簽署 額 擔(dān)保類型 擔(dān)保期 行完畢 關(guān)聯(lián)方
披露日期 日） 擔(dān)保
公司與子公司之間擔(dān)保情況
擔(dān)保額度 實(shí)際發(fā)生日 實(shí)際擔(dān)保金 是否履 是否為
擔(dān)保對(duì)象名稱 相關(guān)公告擔(dān)保額度期（協(xié)議簽署 額 擔(dān)保類型 擔(dān)保期 行完畢 關(guān)聯(lián)方
披露日期 日） 擔(dān)保
宜昌南玻光電 2017年 2017年05月
玻璃有限公司 05月22 5,47226日 3,284一般保證 2年 否 否
日
宜昌南玻光電 2016年 2017年05月
玻璃有限公司 12月14 2,43223日 1,459一般保證 1年 否 否
日
吳江南玻玻璃 2016年 2017年03月
有限公司 08月12 10,00007日 7,000一般保證 1年 否 否
日
東莞南玻工程 2016年 2016年08月
玻璃有限公司 08月12 11,20019日 10,000一般保證 1年 否 否
日
東莞南玻工程 2017年 2017年02月
玻璃有限公司 01月13 18,00009日 13,000一般保證 1年 否 否
日
宜昌南玻顯示 2017年 2017年06月
器件有限公司 05月31 3,64815日 2,189一般保證 3年 否 否
日
天津南玻節(jié)能 2016年 2017年02月
玻璃有限公司 08月12 10,00014日 2,000一般保證 1年 否 否
日
四川南玻節(jié)能 2016年 2016年08月
玻璃有限公司 03月23 13,00012日 2,000一般保證 1年 否 否
日
四川南玻節(jié)能 2017年 2017年04月
玻璃有限公司 01月23 5,00011日 2,000一般保證 1年 否 否
日
吳江南玻華東 2016年 2017年04月
工程玻璃有限 08月12 10,00028日 6,000一般保證 1年 否 否
公司 日
吳江南玻華東 2016年 2017年04月
工程玻璃有限 12月14 10,00026日 2,000一般保證 1年 否 否
公司 日
咸寧南玻節(jié)能 2016年 2017年06月
玻璃有限公司 08月12 10,00021日 2,600一般保證 1年 否 否
日
咸寧南玻節(jié)能 2016年 2016年12月
玻璃有限公司 03月23 10,00020日 5,500一般保證 3年 否 否
日
東莞南玻太陽 2016年 15,0002017年06月 3,300一般保證 1年 否 否
能玻璃有限公 12月14 14日
司 日
宜昌南玻硅材 2017年 2017年04月
料有限公司 01月13 2,00026日 2,000一般保證 1年 否 否
日
咸寧南玻光電 2016年 2017年01月
玻璃有限公司 08月12 30,00003日 19,000一般保證 5年 否 否
日
清遠(yuǎn)南玻節(jié)能 2016年 2016年12月
新材料有限公 08月12 5,00014日 3,060一般保證 1年 否 否
司 日
宜昌南玻光電 2017年 2017年05月
玻璃有限公司 05月22 10,03231日 6,080一般保證 3年 否 否
日
宜昌南玻硅材 2017年 2017年06月
料有限公司 05月22 20,00022日 19,000一般保證 3年 否 否
日
報(bào)告期內(nèi)審批對(duì)子公司擔(dān) 報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保
259,606實(shí)際發(fā)生額合計(jì)（B2） 80,851
保額度合計(jì)（B1）
報(bào)告期末已審批的對(duì)子公 報(bào)告期末對(duì)子公司實(shí)際
438,794擔(dān)保余額合計(jì)（B4） 111,471
司擔(dān)保額度合計(jì)（B3）
子公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況
擔(dān)保額度 實(shí)際發(fā)生日 實(shí)際擔(dān)保金 是否履 是否為
擔(dān)保對(duì)象名稱 相關(guān)公告擔(dān)保額度期（協(xié)議簽署 額 擔(dān)保類型 擔(dān)保期 行完畢 關(guān)聯(lián)方
披露日期 日） 擔(dān)保
公司擔(dān)?？傤~（即前三大項(xiàng)的合計(jì)）
報(bào)告期內(nèi)審批擔(dān)保額度合 報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保實(shí)際發(fā)生
259,606額合計(jì)（A2+B2+C2） 80,851
計(jì)（A1+B1+C1）
報(bào)告期末已審批的擔(dān)保額 報(bào)告期末實(shí)際擔(dān)保余額
438,794合計(jì)（A4+B4+C4） 111,471
度合計(jì)（A3+B3+C3）
實(shí)際擔(dān)保總額（即A4+B4+C4）占公司凈資產(chǎn)的比 13.79%
例
其中：
為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的余額 0
（D）
直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的被擔(dān)保對(duì)象 0
提供的債務(wù)擔(dān)保余額（E）
擔(dān)?？傤~超過凈資產(chǎn)50%部分的金額（F） 0
上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（D+E+F） 0
未到期擔(dān)?？赡艹袚?dān)連帶清償責(zé)任說明（如有） 如子公司未按約定履行還款責(zé)任，本公司須在保證范
圍內(nèi)承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。
違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁?dān)保的說明（如有） 無
綜上所述，我們認(rèn)為公司的對(duì)外擔(dān)保符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的“關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知”（證監(jiān)發(fā)[2005]120號(hào)）的要求。
二、關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見
本次會(huì)計(jì)政策變更是根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)修訂
<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 16 號(hào)―政府 補(bǔ)助>
的通知》（財(cái)會(huì)[2017]15 號(hào)）相關(guān)要求進(jìn)行的合理變更，使公司的會(huì)計(jì)政策符合
財(cái)政部、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所等相關(guān)規(guī)定，能夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，該變更僅對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目列示產(chǎn)生影響，對(duì)公司凈資產(chǎn)和凈利潤(rùn)不產(chǎn)生影響。本次會(huì)計(jì)政策變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形。因此，我們同意本次會(huì)計(jì)政策變更。
獨(dú)立董事：靳慶軍、詹偉哉、朱桂龍
日期：2017年8月18日
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